2月25日，记者登录证监会官网发现，兰州银行的披露类型已恢复为“预先披露更新”。而在1月末，证监会IPO企业中止审查名单中曾出现兰州银行，但未说明具体中止审查的原因。

兰州银行上市的保荐机构为中信建投(行情601066,诊股)（18.100, 1.65, 10.03%）证券。中信建投证券(港股06066)资本市场部公布的信息显示，截至2月18日，中信建投证券IPO项目预先披露更新为9家，其中就包括兰州银行，同样处于预先披露更新状态的还有两家银行――厦门银行和瑞丰农商行。

公开资料显示，2016年7月1日，兰州银行在证监会预先披露招股书；2017年3月和2018年4月，该行完成了对证监会两次书面反馈意见的回复；2018年4月4日，兰州银行上市审核状态变更为“预先披露更新”，但于2019年1月底，曾传出上市中止审查的消息。

或为中介机构受限

据相关媒体报道，兰州银行IPO状态出现“中止审查”的异动，与该银行本身并无太大关系，主要是中介机构受限带来的影响。

2017年12月，证监会发布《发行监管问答――首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求》，就首次公开发行股票申请的反馈回复时间、中止审查、恢复审查、终止审查等有关事项规定进行明确。其中，证监会明确了发行人申请受理后到通过发审会期间，出现中止审查的8种情形。

记者梳理了其中与中介机构有关的情形，具体包括：发行人的签字保荐代表人、签字律师等中介机构签字人员因首发、再融资、并购重组业务涉嫌违法违规，或其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被中国证监会立案调查，或者被司法机关侦查，尚未结案；发行人的保荐机构、律师事务所等中介机构被中国证监会依法采取限制业务活动、责令停业整顿、指定其他机构托管、接管等监管措施，尚未解除；发行人的中介机构签字人员被中国证监会依法采取市场禁入、限制证券从业资格等监管措施，尚未解除。

根据招股说明书，兰州银行上市工作的中介服务机构为中信建投证券、致同会计师事务所和北京大成律师事务所。

就兰州银行上市中止审查和恢复预先披露更新前后的相关情况，记者多次拨打兰州银行董事会办公室电话，但始终无人接听。北京大成律师事务所相关工作人员则对记者表示，相关消息不对非客户和外部人员透露。

经济分析师、天狗窝总经理刘小峰对《国际金融报》记者表示，如果IPO项目中止审查仅仅是因为中介机构的原因，一般在中止审查事项消失和向监管解释清楚后，或者及时替换中介机构，便可提交恢复审查申请。但是，如果中止审查的原因是发行人涉嫌违法违规被证监会立案调查，或者被司法机关侦查，尚未结案，那对其上市进展影响就很大。

营收、利润双增长

目前看来，兰州银行的“中止上市”似乎是虚惊一场。

那么，兰州银行的资质如何呢？

官网信息显示，兰州银行成立于1997年，是甘肃省第一家地方法人股份制商业银行。全行现有员工4000余人，分行14家，营业网点149家，主发起设立甘肃兰银金融租赁股份有限公司，参股村镇银行6家，基本完成对甘肃省全部市州的布点工作。

营收和净利润方面，兰州银行2015年、2016年、2017年营业收入分别为约54.17亿元、60.81亿元、65.77亿元，净利润分别为约17.49亿元、21.26亿元、23.78亿元，保持着双增长的发展态势。

截至2018年9月末，该行实现营业总收入约50.43亿元，净利润约18.89亿元。

截至2017年末，该行资产总额达到2708.27亿元，较年初净增134.63亿元，增长5.23%。截至2018年9月末，该行资产总额约为2863.36亿元，实现了较为稳健的增长。

然而，资本充足率及资产质量方面，兰州银行面临一定压力。

2016年、2017年、2018年6月末、2018年9月末，兰州银行资本充足率分别为12.52%、12.5%、12.16%、11.98%。

2016年、2017年、2018年6月末，兰州银行不良贷款率分别为1.77%、2.09%、1.9%；拨备覆盖率分别为192.68%、176.1%和151.77%。

刘小峰认为，虽然兰州银行的情况属于“虚惊一场”，但兰州银行要顺利IPO，从目前情况来看，并不容易，主要是兰州银行近年来信贷资产质量下滑明显，不良贷款率上升的幅度略高于同期上市城商行的平均值。

根据招股书，兰州银行拟在深交所发行不超过12.9亿股，发行募集资金扣除发行费用后，将全部用于充实该行资本金，以提高资本充足水平，增强综合竞争力，提升股东价值。

但兰州银行也指出，从发行完成到业务规模的相应扩大还需要一个过程，因此直接产生的效益可能无法在短期内明显体现。

金融反腐正向纵深发展，终身追责下，退休也难逃被查。

2月28日，据中央纪委国家监委驻国家开发银行纪检监察组消息：日前，国家开发银行原行务委员郭林因违纪问题被立案审查调查。

值得注意的是，根据郭林的公开简历显示，他早已于2016年11月从国开行行务委员、巡视组组长职位上到龄退休，此番退休后照旧被立案审查调查，与其严重违反廉洁纪律有关。目前，经国开行党委研究，决定给予郭林开除党籍处分，取消相关退休待遇，并收缴违纪所得。

今年以来，高层多次强调要加大金融反腐力度。习近平在2月22日中共中央政治局就完善金融服务、防范金融风险举行第十三次集体学习上，再提“要管住金融机构、金融监管部门主要负责人和高中级管理人员，加强对他们的教育监督管理，加强金融领域反腐败力度”。

多位业内人士对券商中国记者表示，今年相关部门将重点对金融业的腐败行为“开刀”，且不同于以往多是金融监管部门官员“落马”，今年金融反腐将重点向机构内部延伸，近日南京银行(行情601009,诊股)（7.440, -0.07, -0.93%）资管部总经理戴娟等三人被传出配合南京市纪委协助调查一事，就被看作是金融反腐的最新动作。

高层频吹风加大金融反腐力度

现年62岁的郭林，湖南岳阳人，硕士研究生学历，1974年4月参加工作，1984年12月加入中国共产党。1994年4月任河南省政府办公厅正处级秘书，同年10月进入国开行，担任国开行办公厅行长办公室正处级秘书。

此后在国开行二十多年的工作经历中，先后担任国开行石家庄分行副行长、宁夏分行行长、江苏分行行长、天津分行行长，2015年1月开始担任国开行行务委员、巡视组组长直至退休。

据中央纪委国家监委网站消息，经查，郭林“落马”，主要因其在担任国家开发银行天津分行行长期间，严重违反廉洁纪律，接受承揽分行办公楼装修工程的私营企业主为其装修住房未支付费用，以明显高于市场价格将自有房屋出售给分行贷款客户。

金融反腐正向纵深发展，终身追责下，退休也难逃被查。今年以来，高层频频释放要加大金融反腐力度的政策信号。

1月11日，习近平在十九届中央纪委三次全会上指出，要加大金融领域反腐力度，对存在腐败问题的，发现一起坚决查处一起。

1月13日，十九届中央纪委三次全会发布公报提出，紧盯重大工程、重点领域、关键岗位，强化对权力集中、资金密集、资源富集部门和行业的监督，加大金融领域反腐力度。

2月22日，习近平再提金融反腐，表示要做到“管住人、看住钱、扎牢制度防火墙”，要管住金融机构、金融监管部门主要负责人和高中级管理人员，加强对他们的教育监督管理，加强金融领域反腐败力度。

2月25日，银保监会副主席梁涛在国新办新闻发布会上称，赖小民案件是在金融领域发生的触目惊心的金融大案，性质极其恶劣，教训极其惨痛，说明防范化解金融风险不能掉以轻心。目前，金融领域的钱权交易、围猎与反围猎仍然存在。下一步要加快补齐监管短板，堵住监管漏洞，管住人、看住钱、扎牢制度防火墙，坚决遏制金融领域再次发生类似恶性案件，对金融腐败问题绝不姑息。

2月26日，央行副行长潘功胜表示，受国内外多种因素的影响，我国金融风险出现一些新的演进特点，防控风险的优先序也发生一些变化，下一步要“坚决治理金融乱象，严厉打击非法金融、金融犯罪和金融腐败行为”。

金融腐败行为越来越隐蔽

实际上，金融行业作为离资金最近的行业，且存在着不少套利寻租的空间，一直以来都是腐败的“重灾区”。只不过，随着近年来金融行业的快速发展，金融腐败的手段也越来越隐蔽。

中国金融四十人论坛（CF40）研究部撰文指出，从过去十几年的金融改革实践来看，金融腐败的问题并没有消除，而是越来越隐蔽。

一是改革为金融业创造了大批高薪职位，选人、用人更加腐败。金融机构尤其是国有金融机构由于其垄断地位，拥有高额利润与高水平薪酬，在其大量设立分支机构、非银行金融机构、基金、海外机构的过程中，可以安排很多关系户。

二是金融业改革创新步伐不断加快，特别是综合经营趋势明显，因此创造出很多新的腐败机会，如IPO、大量表外业务、各种子公司的设立与新业务的开展等，这些金融改革过程中创造的机会可以为关系户贷款，还可以绕过监管，处置不良资产、资金出境、利益输送等，产生很多腐败。

三是金融改革为其他交易行为创造出更复杂的腐败交易机制和更隐蔽的腐败交易。现在的土地、房地产贿赂、利益输送当中，大量应用现代金融工具做腐败交易，现金交易比重越来越低。比如上市、资产置换、定增、期权定价、夹层融资、PE资金等等，所用的金融工具越来越复杂。

四是银行贷款谋私没有减少，反而花样越来越多。

此外，陆磊和原中投公司副总经理谢平曾共同撰文的《利益共同体的胁迫和共谋行为：论金融监管腐败的一般特征与部门特征》中还指出，金融监管腐败与被监管对象行为存在“下游关联”效应 ，下游被监管机构超额利润越高、违规动机越强，相应监管部门的腐败倾向越高 ，因而银行监管腐败与证券监管腐败存在量的不同。监管腐败程度与监管权力介入市场的直接程度有关，能够直接决定融资便利的监管部门被腐败侵蚀的可能性越大，因而银行监管腐败与证券监管腐败存在质的差异。在反腐败机制上 ，稽查、高薪养廉和严格惩处都是可取的措施。

中纪委再出重拳，这次是国家开发银行已经退休两年多的一位高管。

2月28日，中央纪委国家监委网站发布消息称，日前，国家开发银行原行务委员郭林因违纪问题被立案审查调查。其曾高价将房屋卖给贷款客户，现被开除党籍。

近年来，从原副行长王益，到“创行元老”姚中民，再到因“王三运受贿案”受到牵扯的原董事长胡怀邦，以及刚被宣布开除党籍的郭林，国开行已然也成为金融腐败案件的“重灾区”。

随着多名高管的落马，也意味着金融领域作为“重点关注对象”已进入反腐深水区，并将继续纵深发展，甚至进入了“明刀明枪”的时刻。多个信号也显示，金融领域的反腐将会是今年反腐的重大看点。

退休两年多的行务委员因房子被查

据公开资料显示，1956年出生的郭林，现年63岁，湖南岳阳人，1994年加入国开行，2016年因年龄的原因退休。

从郭林的履历来看，他在国开行工作了20多年，是一位从基层开始干起的“老员工”，拥有在国开行多个分行历练的经历。1994任国家开发银行办公厅行长办公室正处级秘书；2000年1月任国家开发银行石家庄分行党委委员、副行长；2003年12月任国家开发银行宁夏分行党委书记、行长；2007年1月任国家开发银行江苏分行党委书记、行长；2009年12月任国家开发银行天津分行党委书记、行长；2015年1月任国家开发银行行务委员、巡视组组长。

2016年11月，郭林正式退休。然而，就在郭林退休的两年多后，中央纪委国家监委网站发布消息称，其因违纪问题被立案审查调查。

“经查，郭林在担任国家开发银行天津分行行长期间，严重违反廉洁纪律，接受承揽分行办公楼装修工程的私营企业主为其装修住房未支付费用，以明显高于市场价格将自有房屋出售给分行贷款客户。”

依据《中国共产党纪律处分条例》《公职人员政务处分暂行规定》《国家开发银行员工违规行为处理办法》等规定，经国家开发银行党委研究，决定给予郭林开除党籍处分，取消相关退休待遇，并收缴违纪所得。

国开行沦为案件“重灾区”

事实上，除了郭林之外，近几年国开行曾有多位高管被查，从原副行长王益，到“创行元老”姚中民，再到因“王三运受贿案”疑似受到牵扯的原董事长胡怀邦，国开行已然也成为金融腐败案件的“重灾区”。

2008年6月，国开行原副行长王益被“双规”。“双规”逾半年后，最高人民检察院签发逮捕令，以涉嫌受贿罪对王益实施逮捕。

2009年3月30日，王益涉嫌受贿案在北京市第一中级人民法院开庭，检方指控王益利用其担任国家开发银行副行长等职务之便，以为企业贷款提供帮助的形式，先后收受贿赂1196万余元。法庭上，王益表示认可上述指控。

据要参君了解，2008年2月，王益在国开行的第一任秘书孟某因在河南的一笔贷款中受贿数万元而被捕。此后，王益之弟王磊也因在国开行河南的一笔贷款中，以财务顾问费的名义获取数千万元而被调查。2008年4月29日，与王益过从甚密的涌金系掌门人魏东跳楼自杀。

此外，曾任国开行广东分行行长的吴德礼，因贪腐甚至把自己的儿子吴昊送入“铁窗”。

经法院查明，2015年3月，吴德礼利用担任国开行广东分行行长的职务便利，为广东佛冈新村宝生物科技投资有限公司在公司成立过程中提供帮助，收受该公司10%的股权，价值人民币200万元。因吴德礼是国家公职人员，上述股权以吴昊接收转让的形式无偿授让给吴德礼，并将股权登记在吴昊名下。

因涉嫌犯受贿罪，2016年9月29日，吴昊从老挝回国投案途中被云南磨憨边防检查站抓获。法院一审以受贿罪判处吴昊有期徒刑8年，并处罚金人民币130万元。

2016年6月6日，已退休两年多的国家开发银行创行元老、原监事长姚中民被中央纪委监察部通报落马。当时，中纪委网站发布消息称，“国家开行银行原监事长姚中民涉嫌严重违纪，目前正接受组织调查。”早在2015年初，姚中民就曾违反“八项规定”遭通报，后又因严重违纪被调查。

巧合的是，姚中民与郭林经历也较为相似，姚中民也是已经退休两年后被查。公开资料显示，姚中民是河南淮阳人，从1985年起，在建设银行(行情601939,诊股)(港股00939)河南分行工作了8年，历任副行长、行长，随后1993年4月起，曾短暂担任河南省副省长一职。1994年1月，姚中民调任国开行副行长并兼任纪检组副组长，开始了其在国开行长达20年的任期。

2008年12月，国家开发银行股份有限公司挂牌成立，国开行也成为首家由政策性银行转型而来的商业银行，姚中民出任股改以后的首任监事长。

2016年9月13日，中纪委对姚中民严重违纪问题进行了立案审查。经查，姚中民违反政治纪律和政治规矩，对抗组织审查，违反中央八项规定精神受到党纪处分后，仍不思悔改，顶风违纪；违反组织纪律，不向组织如实说明问题；违反廉洁纪律，收受礼金、礼品，搞权色、钱色交易。利用职务上的便利为他人谋取利益并收受财物，涉嫌受贿犯罪。

姚中民身为党的高级领导干部，理想信念丧失，严重违反党的纪律，性质恶劣、情节严重。依据《中国共产党纪律处分条例》等有关规定，经中央纪委常委会议审议并报中共中央批准，决定给予姚中民开除党籍、开除公职处分；收缴其违纪所得；将其涉嫌犯罪问题、线索及所涉款物移送司法机关依法处理。

除了姚中民之外，原国开行董事长胡怀邦在卸任不久后，疑似卷入到王三运受贿案中。

2018年9月27日下午，国家开发银行在京召开干部大会。中组部副部长齐玉在会上宣布了中共中央的任免决定，赵欢任国家开发银行党委书记，并提名出任董事长；胡怀邦不再担任国家开发银行党委书记、董事长。

对于胡怀邦不再担任国开行董事长的原因，国开行并没有准确回复。不过，当时胡怀邦已经年满63岁了，很多人都猜测胡怀邦是因为年龄问题“正常退休”。

半个月后，河南省郑州市中级人民法院一审公开开庭审理了全国人大教育科学文化卫生委员会原副主任委员、甘肃原省委书记王三运受贿一案。

根据央视公布的庭审画面显示，王三运案中第一起为收受叶简明贿赂，前两项证据均涉胡怀邦。第一项为王三运通过时任交通银行(行情601328,诊股)(港股03328)董事长胡怀邦为上海华信公司入股海南银行提供帮助；第二项为王三运通过时任国家开发银行董事长胡怀邦为海南华信公司获得国家开发银行48亿美元授信额度提供帮助。

从2000年至2007年，胡怀邦在监管层的多个岗位任职，包括中国人民银行成都分行副行长、西安分行行长，中国银行(行情601988,诊股)(港股03988)业监督管理委员会监事会工作部主任，中国银行业监督管理委员会纪委书记等；2007年9月至2008年9月，胡怀邦任中国投资有限责任公司党委副书记、监事长、纪委书记；2008年9月至2013年4月，任交通银行党委书记、董事长；2013年4月至2018年9月，出任国开行党委书记、董事长，并亲自参与了国开行由商业化向开发性金融机构的转型。

回顾近几年来，国开行因腐败而落马的高管，不禁让人深思。

动真碰硬 金融反腐频频亮剑

多个信号显示，金融领域的反腐将会是今年反腐的重大看点。

权威人士分析，金融反腐将是今年反腐的重大看点。随着多名高管的落马，这无疑意味着金融领域作为“重点关注对象”已进入反腐深水区，并将继续纵深发展，甚至进入了“明刀明枪”的时刻。

自去年9月，赵欢接任胡怀邦出任国开行一把手之后，其在国开行系统内部曾多次强调反腐。

去年10月18日，国开行召开全行警示教育大会。赵欢表示，为贯彻落实中央和国家机关警示教育大会精神，国开行党委研究决定，10月份在全行范围内集中开展专题警示教育活动，这是贯彻落实中央全面从严治党永远在路上的重要举措，解决国开行自身存在问题的必然要求，也是国开行担当新时代新使命的有力保证，全行要提高政治站位，统一思想，从落实中央全面从严治党要求、解决自身问题、更好担当新时代新使命的高度，深刻认识开展专题警示教育的特殊重要性。

除了国开行内部的警示教育之外，2019年1月14日，国开行还迎来了中央纪委国家监委驻国家开发银行纪检监察组组长――宋先平。较之于以前的内设机制，中管金融企业的纪检监察组主要负责人都由中纪委派驻，直接向中纪委汇报，从制度上扼制住了不自觉的“护短”行为，旨在彻底切断“大鳄“与”内鬼“的关系纽带与利益链条。

在农行工作近30年的宋先平在银行业内有着良好的口碑，业务能力很强，为人正直，敢于碰硬。履新国家开发银行后，宋先平表示，将以强化派驻纪检监察组履职为关键，抓紧完善派驻制度、细化方案，按中央纪委要求抓紧开始工作。要把过去的问题线索重新梳理一遍，发现风险点、找准腐败源、锁定高危人群，争取最短时间内把国开行的政治生态摸清搞准，在日常监督中发现问题，扭住不放，一查到底。

而此次郭林被查一事，就是赵欢与宋先平这一组合在推进国开行的金融反腐工作期间的一记重拳，之后该行的金融反腐工作又将会有什么新的动态，备受期待。